個人事業主の年金を支える、国民年金基金ってどういう公的年金制度?国民年金と何が違うの?
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個人事業主の年金を支える、国民年金基金ってどういう公的年金制度?国民年金と何が違うの?

やあ、個人事業主諸君。

一生死ぬまで働き続けるってできるのかな?
病気も怪我もしないで健康でいつづけるってできるのかな?

僕にはそんな自信ないよ。

働けなくなったら個人事業主はピンチ。
年金なんて満額6万円ぽっちしかないんだからさ。


 

ども、個人事業主シゲ(@piece_hairworks)です。

個人事業主の老後の年金対策シリーズ。今回のテーマは「国民年金基金」です。テレビでもよくCMを見かけることがありますが、正直よく理解できてないのが現状です。

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ワイフ
こんなCMみたことあるなー。でも詳しいことはしらないー。
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シゲ
これだけ見ただけだと普通にわかんないよね。年金に関することってのはなんとなくわかるけど。
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偶然の産物
老後のために…ゆとり…。うーん。わからないです。

ということで実際に国民年金基金ってどういうもので、どんなゆとりがあるのか調べてみましょう。気にはなってたけど、いまいちよくわからない…って人は一緒に勉強していきましょー。


国民年金基金っていったいどういう制度?

ではまずその国民年金基金の概要からいきましょう。

国民年金基金制度

国民年金基金制度は、国民年金法の規定に基づく公的な年金であり、国民年金(老齢基礎年金)とセットで、自営業者など国民年金の第1号被保険者の老後の所得保障の役割を担うものです。

国民年金に上乗せして厚生年金に加入している会社員等の給与所得者と、国民年金だけにしか加入していない自営業者などの国民年金の第1号被保険者とでは、将来受け取る年金額に大きな差が生じます。

この年金額の差を解消するための自営業者などの上乗せ年金を求める強い声があり、国会審議などを経て、厚生年金などに相当する国民年金基金制度が平成3年4月に創設されました。
これにより、自営業などの方々の公的な年金は「二階建て」になりました。

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引用元:国民年金基金制度とは? | 制度について知る | 国民年金基金連合会

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ワイフ
国民年金だけじゃ将来が不安だけど、厚生年金の代わりに国民年金基金で上乗せしましょうってことねー!
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シゲ
老後の不安は自営業者も会社員もかわらないからね。

国民年金基金でゆとりの生活設計

国民年金基金は、自営業者など国民年金の第1号被保険者の方々の多様化するニーズに応え、より豊かな老後を過ごすことができるよう、国民年金(老齢基礎年金)に上乗せした年金を受け取るための公的な年金制度です。

日本の平均寿命は男女とも世界でトップクラスであり、老後が長期化しているため、生活設計を立て計画的に老後に備えることが必要となってきています。平成22年生命表(厚生労働省統計情報部)によると、65歳の平均余命は男性が約19年、女性が約24年

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老後に必要な生活費は、平成25年家計調査(総務省統計局)によれば、高齢者夫婦の世帯の支出は、月額約27万円。65歳からの19年間(男性の平均余命)を単純計算すると約6,200万円の生活費が必要となります。

一方、国民年金は夫婦2人で満額約3,000万円であり、より豊かな老後生活を確保するために、国民年金基金が重要となります。

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引用元:国民年金基金制度とは? | 制度について知る | 国民年金基金連合会

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偶然の産物
65歳から二人で6,200万円かかるんですね!やぱい!

平均寿命で考えると65歳以上はそれくらいの受給がないと、自営業者は生活が大変になるようです。貯蓄するにはかなり大変な金額なので、早いうちから加入して手厚い保障を受けましょうというのが国民年金基金制度です。

国民年金基金の種類

国民年金基金には2種類あって、「地域型」と「職能型」があります。どちらを選択しても保障内容は変わりません。

国民年金基金は、厚生大臣(当時)の認可を受けた公的な法人で、47都道府県に設立された「地域型基金」と25の職種別に設立された「職能型基金」の2種類があります。

地域型と職能型の2つの形態が設けられていますが、それぞれの基金が行う事業内容は同じです。なお、加入する場合はいずれか一つの基金にしか加入できませんので、加入される方が選択することになります。

国民年金基金の給付の種類

給付の種類については7種類のタイプがあります。

国民年金基金は終身年金だけの国民年金とは違い幾つもの給付パターンが存在しています。

一口目

  • 終身年金A型・・・65歳支給開始(15年保証付)
  • 終身年金B型・・・65歳支給開始(保証期間なし)

二口目以降

  • 確定年金I型・・・65歳~80歳支給(15年保証付)
  • 確定年金Ⅱ型・・・65歳~75歳支給(10年保証付)
  • 確定年金Ⅲ型・・・60歳~75歳支給(15年保証付)
  • 確定年金Ⅳ型・・・60歳~70歳支給(10年保証付)
  • 確定年金Ⅴ型・・・60歳~65歳支給(5年保証付)

上記をご自分の状況に合わせて、掛金を支払っていくことになります。

最初の一口目は終身年金A,B型のどちらかを選ぶ必要があり、その後は確定年金の金額が終身年金を上回らない範囲で自由に選択することが可能です。

なお、終身年金は死ぬまで年金が貰える制度で、確定年金は有期で年金が貰える制度だと考えて下さい。また保証付のタイプを選んだ場合には保証期間内に本人が無くなってしまった場合に遺族に一時金が支給される一時金制度が有ります。

例えば終身年金A型だけを選択していた場合で、65歳に支給を受けて70歳に亡くなってしまった場合には残り10年分の年金原資が一時金として支払われます。

終身年金B型だけを選択していた場合には、同様に70歳で亡くなってしまっても、遺族一時金は支払われません(実際には1万円だけ支払われます。)

また、支給開始年齢に達する前に例えば50歳や55歳などの保険料納付期間中に亡くなってしまった場合でも遺族一時金は支払われます(終身年金B型はこの場合でも1万円)

引用元:国民年金基金の概要とメリット/デメリット | 【節約投資のススメ〆】

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ワイフ
ここはちょっとややこしそう。自分の生活によって選んだほうがいいよね?
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シゲ
全部似ているけど、ちょっとずつ違うし掛け金も違うからチェックが必要だね。

ちなみに僕の年齢でシミュレーションをしてみました。国民年金基金のサイトからシミュレーションができるのでやってみては?

参考▶︎年金額シミュレーション | 掛金・年金額を調べる | 国民年金基金連合会

収入は全国の美容師男性の平均収入から算出してみました。

<平成26年 美容師 男性 給料データ> 平均年収:275万円

引用元:美容師平均年収・給料サーチ-年収ラボ

▼終身型をA、確定年金型をⅠ型に設定してみました。

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▼そのシミュレーションの結果がこちらです。

毎月15000円程度の掛け金で、

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▼80歳までは年間約370000円(月額3万円程度)、80歳以降は年間約250000円(月額2万円程度)支給されます。

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▼乎払込期間は27年10ヶ月(334ヶ月)=おおよそ500万円の支払い。(だいたい80歳手前でトントンになる計算)

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▼所得控除が19万ほどなので、所得税が約4万円軽減される計算になります。スクリーンショット 2015-08-20 9.21.34

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偶然の産物
わかりやすいシミュレーションですね。年齢や年収に合わせて計算してみると、自分にあった年金基金が決めやすいですね。

国民年金基金の気をつけるポイント

老後の年金の強い味方になる国民年金基金ですが、気をつけておかないといけないポイントがあります。いくつかチェックしておくべきところを紹介しておきます。

基本的に国民年金基金の途中脱退はできない

自由に脱退したり、基金を移動したりすることができますか? 

国民年金基金への加入は任意ですが、いったん加入すればご自分の都合で任意に脱退することはできません。また、途中で他の国民年金基金へ任意に移ることもできません。

ただし、会社員になる等、国民年金の第1号被保険者でなくなった場合などは加入資格を喪失することになります。

引用元:よくあるご質問(ご加入に関して) | 制度について知る | 国民年金基金連合会

途中脱退ははできないので、掛け金が負担になってきてやめようかなーって時も脱退はできないそうです。

▼その場合は支払いの一時停止措置ができるので、ちょっとだけ支払いを止めたいって人は2年間まで猶予が認められそうです。なんにせよ余裕のある掛け金設定をする必要がありそうです。

どうしても年金を支払えない場合には2年間支払をストップさせることが出来ます。その後余裕が出て来た時に未納分を支払えば年金も満額貰えます。

なお、本当にどうしても支払えない場合には2年間の支払をストップしてその後も掛金を払わないで置くということも有りだそうです。

その場合でも掛金に見合った年金を60歳もしくは65歳から受け取ることが出来ます。⇒(千葉国民年金基金のQ&Aに以前記載されていました。現在はHPがリニューアルされそのQ&Aが削除されていますが、普通に考えれば今も同じと判断してもいいかなと思います。)

引用元:国民年金基金の概要とメリット/デメリット | 【節約投資のススメ〆】

付加年金との併用はできない

国民年金のお得な年金制度である「付加年金」。少ない掛け金で手厚い保障のある付加年金ですが、これと国民年金基金の併用はできません。

国民年金の付加保険料(月400円)は納めることができますか? 

国民年金基金に加入中は、付加保険料を納めることはできません。 基金の1口目の給付は、国民年金の付加年金相当が含まれていますので、付加年金の二重加入を防ぐため、付加保険料を納付されている方が基金に加入される際には、市区町村役場で、付加保険料を辞める旨のお手続きをお取りください。

引用元:よくあるご質問(ご加入に関して) | 制度について知る | 国民年金基金連合会

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ワイフ
付加年金はお得な制度だから、併用できるとよかったんだけどね〜。
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シゲ
そううまくはいかないみたいだね。
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偶然の産物
そこも含めてどの年金制度にするのか決めないといけませんね。

▼付加年金についてはこちらの記事をどうぞ。

個人事業主の年金は国民年金だけど、付加年金でもらえる年金額をアップさせよう!

掛け金は「個人型確定拠出年金」と合わせて月額68,000円が限度

▼国民年金基金の掛け金は「個人型確定拠出年金」とあわせて月額68,000円が限度になっています。

掛金の上限は、月額6万8,000円です。

給付の型及び加入口数は、掛金月額6万8,000円以内で選択できます。(ただし、個人型確定拠出年金にも加入している場合は、その掛金と合わせて6万8,000円以内となります。)

確定年金の年金額が終身年金の年金額をこえる選択はできません。

引用元:掛金について | 掛金・年金額を調べる | 国民年金基金連合会

国民年金基金の連合会が運営する個人型確定拠出年金。こちらとの併用は月額68,000円が限度額になっているので、確認しておきましょう。

▼個人型確定拠出年金の記事はこちらを参考にしてみてください。

確定拠出年金で個人事業主が自分自身で年金を増やす。老後の年金に上乗せする確定拠出年金について。

ちなみに国民年金基金は年間払いすると、まとめて納付するすることにより0.1ヶ月分の保険料が割引になります。資金に余裕のある方はその方がお得になるのでチェックしておきましょう。

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ワイフ
そんな余裕はありません。
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シゲ
地道に貯めていこうね。
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偶然の産物
そんなに余裕ないですもんね。

あとがき!

いかがでしたでしょうか?少しややこしいですが、国民年金基金についてご紹介してきました。他の公的年金制度とあわせて利用したいんですけど、それができないこともあるので自分の将来設計とあわせて選択するようにしましょう。

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ワイフ
しっかりと読み直して、資料と比べながら勉強しないとね!
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シゲ
その頃まで働けてるかどうかわからないもんね。
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偶然の産物
頭が痛くなります。でも大事なことですもんね。

しっかりと勉強して、数多くある年金制度を老後の支えにしていきましょう。

▼あわせて読みたい記事はこちらから。

参考資料

ははは、じゃあねー!( ´ ▽ ` )ノ

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